Получите БЕСПЛАТНУЮ юридическую консультацию прямо сейчас:

Москва и область +7 (499) 703-43-52

Санкт-Петербург и область +7 (812) 309-57-61

Регионы: 8 (800) 333-45-16 доб. 530

Особенности банкротства

Компания объявила себя банкротом. Гражданин такой-то обанкротился. Предприятие находится на грани банкротства. Эти фразы в современном обществе можно слышать часто.

Они уже настолько органично вписываются в повседневную жизнь, что практически не привлекают внимания. Однако, несмотря на то, что слышали о банкротстве все, правильно объяснить что это, может далеко не каждый.

Что это такое

Банкротством именуется подтвержденное полномочными государственными органами отсутствие способности субъекта к удовлетворению всех требований кредиторов по финансовым обязательствам и выплате непременных платежей в бюджет.

Кроме того термин «банкротство» разумеется как процедура, которая употребляется относительно должника. Направлена она на анализ текущего финансового состояния его, разработку мероприятий по исправлению ситуации и усовершенствованию материального состояния непосредственного должника.

Если предпринятые меры не приносят результата, либо сознаются не действенными, банкротство предполагает максимально правильное и равноправное удовлетворение требований кредиторов должника.

Банкротство это состояние, при котором субъект не может выплачивать свои долги и судом выносится решение о признании несостоятельности.

Данное решение приводит к потере банкротом личного имущества, которое используется для оплаты задолженностей.

В юриспруденции термин «банкротство» характеризует состояние дел человека или организации, неспособных расплатиться с имеющимися долгами.

Возбуждаться дело о банкротстве может как самим должником, так и его кредиторами. Если суд признает банкротство в официальном порядке, все активы субъекта передаются под управление официального ликвидатора – управляющего. Имущество распродается, и долги банкрота выплачиваются.

Само понятие «банкротство» возникло за счет сочетания латинских выражений bancus и ruptus, скамья и сломанный. Изначально «банком» называлась скамейка, устанавливаемая в особо людных местах ростовщиками или менялами.

Здесь они осуществляли свои сделки и подписывали бумаги. Если по какой-то причине обладатель «банка» прогорал, то он должен был сломать скамью.

Отметить стоить, что банкротство бывает добровольным и принудительным. Если субъект понимает что платить по долгам он не может и ситуация не исправится, он обращается в суд для признания банкротства в добровольном порядке.

Когда в суд обращаются кредиторы должника, речь идет о принудительном признании несостоятельности. Кроме того различают банкротство фиктивное, преднамеренное, временное.

Если банкротство рассматривать как институт, то следует говорить о совокупности различных условий, применяемых механизмов, установленных правил и норм, предназначением которых является определение производственно-финансового положения организации, устремленного на санирование экономики в целом.

Задачами, которые решает институт банкротства, становятся:

  • обеспечение защиты должника от массы кредиторов, чьи требования субъект исполнить не может;
  • защита кредиторских интересов от незаконных действий самого должника, сохранение имущества и правое разделение его между кредиторами.

Основной целью процедуры банкротства признается ликвидация константных и неплодотворных предприятий. Достижимо это посредством слаженных действий партнеров, кредиторов, правовых и финансовых органов.

Главная задача специалистов по банкротству это предельно действенное применение производственного потенциала субъекта для вывода оного из состояния банкротства.

Причины

Объективными основаниями банкротства, автономными от поступков или волеизъявления отдельных субъектов, считаются:

  • стихийные катастрофы и бедствия;
  • неблагоприятные катаклизмы природы;
  • некоторые закономерные явления в развитии экономики (кризисы и/или цикличность).

Но влияние этих факторов не становится абсолютным, порождающим банкротство субъекта. Возможность восстановления финансового состояния зависит от результативности деятельности, скопленных резервных запасов и умелого менеджмента.

Субъективными основаниями банкротства принято считать неверные деяния менеджмента вследствие ошибочного анализа ситуации.

Например, в данном случае имеют место действия правительства, направленные на достижение общих благ, но ведущие к банкротству некоторых представителей предпринимательства.

Общими причинами для банкротства можно считать те, которые относятся ко всем субъектам рыночных отношений.

То есть причины, обусловленные самой рыночной природой, стихийностью его и неизбежными рисками любого предпринимательства.

Также различаются внешние и внутренние факторы, которые могут повлиять на деятельность и финансовое состояние отдельного индивида или  предприятия.

Особо серьезными считаются факторы внешние, поскольку вероятность оказать на них какое-либо воздействие минимальна, а следствия влияния их самих могут быть разрушающими.

При этом важнейшими из таковых являются факторы:

 экономические  инфляционный уровень, налоговые ставки, скачки валютных курсов, уровень жизни населения и прочее
 рыночные  уровень текущей конкуренции, жизненные циклы продукции, изменение демографического фона и т.д.
 политические  действия властей любого уровня и влияние их на различные секторы экономической сферы
 технологические  воздействие на состояние экономики последствий научно-технического прогресса
 социокультурные  отношение основного населения к степени своего благосостояния и к своей работе, уровень образованности масс, отношение к частному предпринимательству, традиции и сложившиеся нравы общества;
 международные  глобализация экономической отрасли, деятельность различных крупных мировых объединений, в том числе транснациональных компаний

К внутренним факторам риска возникновения банкротства обносятся:

  • неправильная деятельность менеджмента;
  • организационные изъяны при основании субъекта предпринимательства;
  • неоправданно стремительное расширение бизнеса;
  • игнорирование концепции долгосрочного развития;
  • слабая квалификация управляющего персонала;
  • дефицит наличного капитала;
  • малоэффективная инвестиционная, производственная и коммерческая деятельность;
  • малый уровень применения техники в организации производственных процессов;
  • ненадлежащее применение ресурсов;
  • непродуктивное разделение прибыли.

По большому счету одна или даже несколько причин не ведут к неожиданному банкротству. В основном экономическая несостоятельность становится следствием длительного процесса взаимодействия неблагоприятных факторов в условиях недостаточности или отсутствия внимания со стороны высшего менеджмента.

Если выделять основные причины банкротства, то отметить можно следующие:

  • недостаточная эффективность адаптационных механизмов субъекта предпринимательства к изменению условий внешней и внутренней среды;
  • нерациональность применяемых методов и систем управления финансовой и хозяйственной деятельностью;
  • агрессивные влияния внешней среды;
  • специфичность условий хозяйствования при изменяющейся экономике.

Кто выступает субъектами

Субъектами всей системы банкротства следует считать:

  • арбитражные суды;
  • собственников предприятий;
  • арбитражных менеджеров;
  • наемных работников;
  • должника;
  • инвесторов;
  • кредиторов;
  • органы государственной власти.

Все перечисленные персоны оказываются вовлеченными в процесс при открытии дела о несостоятельности. Наряду с этим выступают они в качестве основных субъектов рынка.

Главенствующим субъектом системы банкротства является предприятия, независимо от формы его собственности. Свое взаимодействие с рынком, который являет собой внешнюю среду жизнедеятельности, предприятие реализует при помощи своей продукции.

Какие полагаются выплаты

Издержки, связанные с банкротством, разделяются на прямые и косвенные.Прямыми издержками принято называть выплаты положенных комиссионных третьим сторонам в процессе рассмотрения дела.

К таковым причисляются выплаты:

  • судебным органам;
  • бухгалтеру;
  • доверенному лицу;
  • арбитражному управляющему;
  • аукционисту и пр.

Все эти выплаты при банкротстве являют собой невозвратные прямые потери для владельцев капитала предприятия.

Издержки косвенного характера возникают по причине уменьшения стоимости компании в период, предшествующий банкротству.

Кроме того убытки возникают при реализации активов предприятия, которые продаются за 30-70% от реальной стоимости. Данные потери становятся крахом для представителей капитала, то есть акционеров.

Сроки

Банкротство процесс длительный и состоит из нескольких этапов. Основная цель процедуры заключена в восстановлении платежеспособности субъекта посредством финансового оздоровления.

Только при невозможности улучшить материальное состояние предприятия признается банкротство и осуществляется ликвидация.

Начинается рассмотрение дела о банкротств с подачи заявления. Судебные органы рассматривают заявление от пятнадцати до тридцати дней, определяют обоснованность требований и в случае правомерности вводят наблюдение.

В процессе наблюдения анализируется истинное финансовое состояние должника и выявляется его способность/неспособность к удовлетворению кредиторских требований.

За десять дней до окончания процесса наблюдения созывается собрание кредиторов. Оное определяет дальнейшие процедуры банкротства или определяют возможность заключения мирового соглашения. Решение принимается не позже семи месяцев с момента подачи заявления о банкротстве.

Если по решению кредиторского собрания и по ходатайству учредителей вводится финансовое оздоровление, то необходимо наличие графика погашения долгов.

При этом закон требует, чтобы выплата задолженностей началась не позже, чем через месяц после введения финансового оздоровления.

При этом все долги должны быть выплачены не позже чем за месяц до окончания процедуры. Срок финансового оздоровления варьируется до двух лет.

По итогам финансового оздоровления выносится определение суда, таковым может стать введение внешнего управления. Вводится таковое на срок до восемнадцати месяцев, с возможностью продления еще на полгода.

Если все принятые меры не дают должного результата, то начинается конкурсное производство. В процессе его реализуется имущество должника, выплачиваются кредиторские задолженности, и ликвидируется само предприятие. Длительность производства может быть от года до полутора лет.

В процессе суммирования длительности всех этапов получается следующее:

 наблюдение  около семи месяцев
 финансовое оздоровление и внешнее управление  до двух лет
 конкурсное производство около полутора лет

В целом получается примерно четыре года. Однако на практике восстановление платежеспособности крупного предприятия может продлиться до пяти лет.

В случае если целью банкротства является именно ликвидация компании или должник не видит возможности улучшить и восстановить финансовое состояние по причине недостаточности имущества, либо в некоторых иных случаях могут применяться упрощенные или ускоренные процедуры банкротства.

Применение таковых позволяет сократить процесс признания несостоятельности до пяти-девяти месяцев.

Уведомление

Обязательным законодательным требованием при процедуре банкротства. Уведомлять надлежит:

  • кредиторов;
  • должника;
  • работников.

Если банкротство инициировано должником, то его обязанностью является уведомление кредиторов о предстоящем банкротстве. Это необходимо для того чтобы все кредиторы могли предъявить и обосновать свои требования.

Направляется таковое почтовой пересылкой не позже чем за две недели до общего кредиторского собрания. При использовании других способов передачи допускается уведомление за пять дней до собрания.

Если кредиторов очень много, то должник вправе осуществить уведомление в виде опубликованного сообщения. Так же печатное уведомление приемлемее при невозможности выявления адреса кредиторов.

Содержание уведомления должно включать в себя:

  • наименование предприятия-должника;
  • адрес местонахождения;
  • место и время собрания кредиторов;
  • правила рассмотрения материалов дела;
  • правила регистрации в собрании.

Помимо прочего такие уведомления включаются арбитражным управляющим в Единый Федеральный Реестр.

При начале процесса о банкротстве по инициативе кредитора (кредиторов), таковой должен своевременно уведомить должника.

Сделать это необходимо до того как будет начато производство по делу, дабы должник мог подтвердить или опровергнуть кредиторские требования, представив необходимые доказательства.

Неукоснительной обязанностью руководства предприятия при банкротстве является уведомление работников. Каждый сотрудник в течение месяца с момента введения конкурсного производства должен быть уведомлен о расторжении трудового договора (ФЗ №127, ст.129, п.2).

Если изначально планируется ликвидация компании, то работники должны быть уведомлены за два месяца до начала процедуры в письменной форме.

Особенности банкротства кредитной организации

Особенности банкротства кредитных организаций регулируются законом «О несостоятельности кредитных организаций».

Так на несостоятельность кредитной организации указывают такие факторы как:

  • неисполнение обязательств в течение одного месяца с момента их исполнения;
  • отзыв у организации лицензии на осуществление банковских операций;
  • недостаточность стоимости активов для исполнения обязательств.

Дело о несостоятельности кредитной организации может быть возбуждено только после того, как Банком России на основании заявления будет отозвана лицензия. В качестве заявителя может выступать должник, кредитор, уполномоченные органы или сам Банк России.

Отличительная особенность процесса в обязательном участии Банка России в процедуре. Именно этот субъект играет наиболее значимую роль при определении применяемых мер.

После подачи заявления в Банк России об отзыве лицензии у кредитной организации, в месячный срок предоставляется ответ. Именно нам его основании решается о возбуждении дела или об отказе в рассмотрении заявления о признании банкротства.

При малейших признаках нестабильной работы предприятия следует незамедлительно обратиться к финансовым специалистам на предмет выявления признаков банкротства.

Своевременно принятые меры могут предотвратить вероятную несостоятельность. Если же процедура банкротства неизбежна, следует провести ее максимально правильно во избежание проблем с законодательством.

Видео: Процедура банкротства: основные правила

Банкротство Банкротство ИП

Любой индивидуальный предприниматель может столкнуться с обстоятельствами, когда бизнес приносит одни убытки. Вести деятельность дальше…

Карта сайта